Особенности ареста денежных средств на банковском счете

Кредитный счет

Крайне редко подвергается ограничениям/аресту. Фактически, денежные средства, размещенные здесь, не являются собственностью гражданина. Совершать любые манипуляции с деньгами банка судебный пристав не сможет по умолчанию (ст. 96 ФЗ 215-1Н).

В большинстве случаев такие меры накладываются сотрудниками ФССП по ошибке. Если депозит кредитный, достаточно обратиться к приставу в письменной форме, и указать, что им допущена ошибка (ст. 96).

  • личные документы;
  • данные, свидетельствующие об исполнении всех обязательств;
  • бумаги, доказывающие, что именно этот банковский депозит не может быть блокирован (к примеру, если он пенсионный);
  • формальное заявление.

Ваши деньги арестованы

Если в отношении вас ведется исполнительное производство, вы можете неожиданно обнаружить недостаток средств на своих банковских счетах. Причем даже если вы ничего не знаете о своей задолженности. Портал Банки.ру разбирался, как Федеральная служба судебных приставов добирается до счетов россиян, какие проблемы это может породить и как от этого защититься.

Взыскивают со всех

Недавно россияне получили возможность узнавать о ведущихся в их отношении исполнительных производствах Федеральной службой судебных приставов России (ФССП) через приложения соцсетей «ВКонтакте» и «Одноклассники». А на сайте самой ФССП с начала ноября можно даже оплатить свои задолженности с банковской карты. Сервисы полезные, но если вы не успели вовремя ими воспользоваться, то абсолютно законные действия приставов могут доставить вам немало неприятностей. Проблемы будут возникать буквально на каждом шагу. Иногда при этом страдают и не имеющие задолженностей люди.

«Народный рейтинг» Банки.ру ломится от жалоб на непрозрачную процедуру ареста и взыскания денег с банковских счетов. Даже если пристав и банк сделали все правильно, клиент попадает в неприятную ситуацию, из которой не так-то просто найти выход. А ведь случаются и ошибки, усугубляющие проблему.

Так, пользователь Ignat2015 увидел отрицательный остаток на счетах своих дебетовой и кредитной карт Сбербанка. Сотрудники кол-центра долго не могли объяснить, на каком основании были арестованы и списаны средства, и пытались отправить клиента за выяснением в другой город. В конце концов выяснилось, что из пяти постановлений ФССП, выписанных на имя данного клиента, четыре относятся к его однофамильцу. Банк обещал рассмотреть обращение в течение 30 дней.

На счетах procek была арестована сумма, вдвое превышающая его долг, и часть денег была взыскана. В Сбербанке объяснили клиенту, что для возврата излишне взысканной суммы ему придется обратиться к приставу.

У многодетной матери Viko29 сложилась крайне неприятная ситуация: был наложен арест на ее деньги в Сбербанке, в том числе и на находящиеся на счете, на который поступают пособия на детей. В результате семья лишилась средств к существованию.

Пользователь vladilena, чьи деньги на счетах в Альфа-Банке были арестованы, утратила возможность оплаты кредита в том же банке. Недоумение клиента вызвали звонки сотрудников банка, которые спрашивают, когда она погасит задолженность по кредиту, в то время как она внесла деньги в срок.

Из-за ареста 1 тыс. рублей пользователь KudinovaKlin лишилась возможности распоряжаться полутора миллионами на своем счете в ВТБ 24. Банк принес извинения и снял со счетов ограничения, действовавшие около недели.

Как устроен арест

Если вы задолжали и суд постановил взыскать с вас задолженность, ФССП заводит против вас исполнительное производство. И ведущий это дело пристав начинает разыскивать ваши средства, чтобы их взыскать. Обычно приставы рассылают постановления об аресте счетов в 25–30 крупнейших банков, и банки обязаны арестовать указанную сумму, если у них есть какие-либо счета должника.

«Основанием для банка является постановление судебного пристава-исполнителя о наложении ареста на денежные средства должника, – рассказала Банки.ру заместитель директора по научной работе юридической группы «Яковлев и партнеры» Анастасия Рагулина. – Наложение ареста на денежные средства, находящиеся в банке, фактически представляет собой прекращение расходных операций по счету (вкладу) в пределах средств, на которые наложен арест.

Согласно части 1 статьи 80 и части 1 статьи 81 ФЗ от 2 октября 2007 года № 229-ФЗ «Об исполнительном производстве» судебные приставы-исполнители для обеспечения исполнения исполнительного документа, который содержит требование об имущественных взысканиях, вправе налагать арест на имущество должника, включая денежные средства, находящиеся в банке. Арест денежных средств влечет запрет для должника распоряжаться своим имуществом. Если под таким имуществом понимаются денежные средства, которые находятся на счете должника, арест должен исполняться соответствующим банком в пределах арестованной суммы».

«При поступлении в банк постановления ФССП России перед его исполнением банк проверяет правильность оформления и проводит юридическую экспертизу данного документа, – рассказали порталу Банки.ру в Банке Москвы. – В случае если постановление оформлено неверно, оно возвращается в ФССП с приложением письма банка, содержащего обоснование отказа в исполнении. Необходимо отметить, что электронные постановления ФССП России практически не содержат ошибок, которые характерны для бумажных документов, таких как отсутствие подписи или печати либо использование негербовой печати».

Постановление об аресте исполняется банком сразу по получении. Для этого необязательно, чтобы на счетах должника содержалась достаточная сумма. Если остаток по счетам ниже, чем сумма, указанная в постановлении, недостающая сумма будет арестована позже, при внесении клиентом на счета каких-либо средств. «У постановления пристава об аресте нет срока давности. Оно должно исполняться немедленно и действует до постановления об отмене ареста», – говорит начальник операционного управления Райффайзенбанка Наталья Воеводина.

Арест может касаться и кредитных счетов. Это не значит, что если у должника есть кредитная карта, то банк арестует его кредитный лимит: кредитный лимит не является средствами должника, это деньги банка. Но если у должника арестованы деньги на кредитном счете, может возникнуть ситуация, когда клиент вносит очередной взнос за кредит и этот взнос полностью или частично арестовывается. Соответственно, до счета клиента эти деньги фактически не доходят, со всеми вытекающими – процентами по задолженности, штрафами за просрочку и т. д.

«Если пристав разыскал счет кредитной карты и направил постановление об аресте или взыскании, то средства с кредитного лимита не будут списаны, – поясняет Наталья Воеводина. – Списание или арест произойдет в момент, когда клиент будет погашать кредит по карте». Еще хуже то, что человек может и не знать об этом, так как банк не обязан уведомлять своего клиента об арестах и взысканиях, и многие банки этого не делают.

Для клиента, чьи средства были арестованы, это событие проходит незамеченным, пока он не попытается воспользоваться своими деньгами. Если остаток по счету за вычетом арестованных средств меньше, чем вы пытаетесь перевести, банк откажет вам в операции. И уже обратившись в кол-центр, вы получите разъяснение, почему не можете воспользоваться своими деньгами.

Некоторые банки (в частности, Сбербанк) поступают иначе. При аресте средств на ваших счетах снижается расходный лимит на указанную в постановлении сумму, и в интернет-банке это выглядит как снижение баланса. Причем баланс может даже стать отрицательным, если денег на счете меньше, чем арестовано. Это может испугать: по техническому овердрафту банки взимают высокие проценты, но тут другой случай – деньги на счете, банк лишь обозначает таким образом невозможность ими воспользоваться. Аналогично и со счетами кредитных карт: отрицательный баланс на них, образовавшийся в результате ареста, не означает возникновения заложенности перед банком.

Приостановление, взыскание и снятие ареста

Помимо ареста средств, пристав может применить и другую меру – приостановление операций по счету. В этом случае должник не сможет распоряжаться своими деньгами, даже если сумма на счету превышает размер задолженности, за исключением проведения платежей первой и второй очередности (страховые взносы, платежи в бюджет, выплаты по некоторым исполнительным документам). Должник также не сможет открыть новый счет в этом банке. Закрыть счет, операции по которому приостановлены, можно только в случае отсутствия на нем денег.

После того, как пристав арестует сумму, достаточную для выплаты задолженности, и решение суда о взыскании долга вступит в законную силу, он должен эти деньги взыскать. Сначала необходимо снять арест, для чего пристав отправляет в банк соответствующее предписание. Затем банк исполняет предписание о взыскании и перечисляет взысканную сумму ФССП. Точно так же, как и в случае ареста, сумма взыскания может превышать остаток по счетам: в таком случае недостающая сумма будет взыскана при поступлении денег на какой-либо счет должника.

«Исполнение банком исполнительного документа заканчивается после перечисления денежных средств в полном объеме; по заявлению взыскателя; по постановлению судебного пристава-исполнителя о прекращении (об окончании, отмене) исполнения», – говорит адвокат, заместитель председателя коллегии адвокатов «ДЕ-ЮРЕ» Антон Пуляев. Иными словами, ни банк, ни сам должник повлиять на исполнение постановления на арест или взыскания по закону не могут.

Снять арест с денег пристав может только в том случае, если сам его наложил. Если же речь о постановлении, вынесенном судом, суд же должен сначала вынести акт о снятии ареста. По словам Анастасии Рагулиной, «В ч. 4 ст. 70 ФЗ «Об исполнительном производстве» предусмотрен порядок снятия ареста с денежных средств, находящихся на счете должника, для их последующего перечисления. В указанной норме речь идет об аресте, наложенном самим судебным приставом-исполнителем в порядке ч. ч. 1, 2 ст. 80 настоящего закона. Если же арест, наложен судебным приставом-исполнителем во исполнение судебного акта о наложении ареста на имущество, принадлежащее должнику и находящееся у него или у третьих лиц, то арест может быть снят судебным приставом-исполнителем только после вынесения судом соответствующего судебного акта».

Типичные ошибки

На каждом этапе процедур по розыску, аресту и взысканию средств возможны ошибки, которые допускают и банки, и приставы. Увы, исправлять их придется самому пострадавшему.

Ошибочная идентификация должника случается нередко и обусловлена тем, что постановление на розыск и арест суммы содержит только Ф. И. О. должника и дату его рождения. Очевидно, что тут возможны совпадения с данными других людей. Также пристав может допустить ошибку при заполнении одного из информационных полей. Более того, каких-то сведений в постановлении может не быть вообще, например даты рождения.

«При невозможности идентификации должника в соответствии с данными исполнительного документа банк может отказать в требовании о взыскании денежных средств», – утверждает Антон Пуляев. На практике такие запросы разные банки обрабатывают по-разному: какие-то отказываются исполнять некорректно заполненное постановление, а какие-то производят аресты даже по неполным данным.

Если вы попали в такую ситуацию, узнайте у банка, кто вынес постановление, и обращайтесь к этому приставу. Вам придется убедить его в том, что вы – не тот, с кого нужно взыскать задолженность. Пристав вынесет постановление о снятии ареста.

Двойной арест чаще всего возникает из-за невнимательности пристава, дважды вынесшего постановление об аресте. Или в случае, если пристав отправил постановление о взыскании без постановления о снятии ареста. В этом случае с должника взыскиваются деньги и такая же сумма остается арестованной. Банк тут бессилен – снять арест он не имеет права, даже если ошибка очевидна. Идите к приставу, он должен отменить лишний арест.

Двойное взыскание может являться ошибкой пристава, также эта ситуация возникает, когда должник погасил задолженность самостоятельно, а параллельно с его счетов была взыскана какая-то сумма. Отменой постановления тут не обойдешься, деньги-то уже перечислены. Однако это дело поправимое – деньги будут возвращены обратно на те счета, с которых были взысканы.

«В случае если средства уже взысканы приставом, а арест суммы не снят, банк не имеет никаких прав что-то изменить, – пояснила Наталья Воеводина из Райффайзенбанка. – Тем не менее мы в нашем банке в интересах клиента стараемся связаться с приставом, разъяснить ему ситуацию. Если же деньги по вине пристава взысканы несколько раз, закон обязывает пристава вернуть деньги. И это действительно очень распространенная практика».

Неснятие ареста банком происходит, когда пристав, взыскав задолженность другим путем, не присылает в банк постановление о снятии ареста. В этой неприятной ситуации придется побегать между приставом и банком, исполняя роль курьера, иначе дело затянется.

По утверждению руководителя долгового центра МКБ Романа Трунова, «арест со счета должника снимается судебным приставом-исполнителем постановлением о снятии ареста со счета должника по исполнительному производству, в рамках которого наложено оно было. Это может занять до трех суток». Однако банк может задержать исполнение постановления на несколько дней или недель: такие случаи не редкость.

Взыскание денег, которые по закону не могут быть предметом взыскания, происходит весьма часто по той причине, что ни пристав, ни банк не обязаны выяснять происхождение денег на счете. Так арестовываются и взыскиваются различные социальные выплаты, алименты, более 50% зарплаты и т. д. Банк может отказать ФССП в аресте и взыскании более 50% зарплаты лишь в том случае, если он точно знает, что это зарплата: то есть когда у должника в этом банке зарплатный проект и деньги перечисляются с расчетного счета работодателя в том же банке. Если это случилось с вами, поможет только обращение к приставу или в суд (что, очевидно, крайне затянет дело).

«Основанием для банка является постановление судебного пристава-исполнителя о наложении ареста на денежные средства должника, – рассказала Банки.ру заместитель директора по научной работе юридической группы «Яковлев и партнеры» Анастасия Рагулина. – Наложение ареста на денежные средства, находящиеся в банке, фактически представляет собой прекращение расходных операций по счету (вкладу) в пределах средств, на которые наложен арест.

Особенности исполнения банком исполнительного документа, предъявленного взыскателем для исполнения, в случаях наличия на счете арестованных денежных средств в обеспечение иска

Проект моей статьи.

В чем суть фокуса. В случае когда исполнительный лист исполняется банком (предъявлен взыскателем), то в одной очереди взыскателей действует календарный принцип удовлетворения требований – кто первей предъявил лист, тому и погашается в первую очередь.
В исполнительном производстве – всегда пропорциональный принцип в одной очереди – у кого больше долг, тому и больше доля, не важно кто когда и что предъявил.
Использовать можно, если арестовали деньги на счету в счет обеспечения иска.

Основано на реальных событиях 😉

Чтобы стало понятно придется прочитать все)

Одним из способов принудительного исполнения судебных актов является право взыскателя предъявить исполнительный лист в банк, в котором у должника имеются открытые счета (часть 1 статьи 7 ФЗ «Об исполнительном производстве»). Для этого взыскатель предъявляет подлинный исполнительный лист в банк с заявлением об его принудительном исполнении (статья 8 ФЗ «Об исполнительном производстве»).

К моменту предъявления взыскателем исполнительного листа, на счете должника могут находиться денежные средства, в том числе арестованные в обеспечение иска кредиторов ( в том числе и нашего взыскателя).

Какие приоритеты будет иметь взыскатель, в случае, когда на счете уже имеются арестованные денежные средства в его пользу на основании определения суда об обеспечении иска? Кроме того, возможна ситуация, что к этому времени в отношении должника ведется исполнительное производство по другим взысканиям, а также возможно другие взыскатели предъявили исполнительный лист к исполнению к счету должника в этом банке.

Дает ли какое-либо преимущество то обстоятельство, что в пользу нашего взыскателя на основании определения суда банком арестована конкретная денежная сумма (напр. полный размер долга)?

В ситуации, когда денежных средств на счете должника недостаточно для исполнения всех требований кредиторов должника, банком применяется статья 855 Гражданского Кодекса РФ.

В соответствии с упомянутой статьей установлена очередность удовлетворения требований кредиторов как по социальной, так и по публичной значимости взыскания (в первую очередь алименты, вред здоровью, задолженность по налогам и т.п.).

Кроме того, установлено, что списание средств со счета по требованиям, относящимся к одной очереди, производится в порядке календарной очередности поступления документов. Иными словами, в первую очередь будет исполняться исполнительный документ, который поступил раньше других, следующий будет исполняться только после полного погашения предыдущего исполнительного документа.

Арест денежных средств, в том числе, в счет обеспечения иска, означает запрет на проведение расходных операций по счету и является основанием для неисполнения банком исполнительного документа (пункт 8 статьи 70 ФЗ «Об исполнительном производстве»). Согласно положениям, п.8 ст.70 Закона об исполнительном производстве банк или иная кредитная организация может не исполнить исполнительный документ или постановление судебного пристава-исполнителя полностью в случае, когда на денежные средства, находящиеся на указанных счетах, наложен арест.

В соответствии с абз.5 п.3 Постановления Пленума ВАС РФ от 16.05.2014 №27[1] обеспечительные меры принимаются с целью гарантии последующего исполнения, они не являются препятствием для исполнения судебного акта, для обеспечения исполнения которого они были приняты. Несмотря на то, что в настоящее время упомянутый Пленум ВАС РФ недействующий, суды[2] активно применяют сформированную ВАС РФ правовую позицию о том, что обеспечение иска не может служить препятствием для исполнения судебного решения, наоборот цель обеспечения иска – способствование скорейшему исполнению решения суда.

Анализируя вышеизложенное, неисполнение вступившего в законную силу судебного решения о взыскании с должника денежных средств возможно лишь при наличии у банка информации об исполнительных документах (в том числе об обеспечительных мерах в отношении соответствующих требований), имеющих приоритет у очередности, предусмотренной п.2 ст.855 ГК РФ. Аналогичная правовая позиция высказана в определении ВАС РФ от 20.03.2013 №ВАС-4246/12.

Подводя промежуточные итоги, можно сказать, что взыскатель, который обеспечил исполнение своего будущего решения суда, будет иметь приоритет перед другими взыскателями, в случае если они находятся в одной четвертой очередности взыскателей, установленной статьей 855 ГК РФ (напр. коммерческие организации, взыскивающие задолженность с контрагента).

При этом факт наличия исполнительного производства, возбужденного в пользу другого взыскателя, не будет являться препятствием для приоритетного исполнения обеспеченного решения суда.

В тоже время, если взыскатель предъявит исполнительный лист не в банк, а в службу судебных приставов, он лишится данного преимущества.

В отличии от положений статьи 855 ГК РФ в исполнительном производстве в случае недостаточности денежных средств для одной очереди взыскателей, требования удовлетворяются пропорционально размеру долга, а не в календарной очередности возбуждения исполнительного производства. Пунктом 3 статьи 111 ФЗ «Об исполнительном производстве» установлено, что если взысканная с должника денежная сумма недостаточна для удовлетворения требований одной очереди в полном объеме, то они удовлетворяются пропорционально причитающейся каждому взыскателю сумме, указанной в исполнительном документе.

Ошибки банка при применении законодательства, могут привести к негативным последствиям в виде наложения на банк штрафных санкций.

Так, определением Арбитражного суда Краснодарского края от 31.10.2014 по делу №А32-12316/2014 на ПАО «Сбербанк» наложен штраф в размере 10 000 рублей, за неисполнение исполнительного листа, предъявленного взыскателем к исполнению.

В упомянутом деле банк отказывался исполнять исполнительный лист, предъявленный взыскателем, ссылаясь на то обстоятельство, что денежные средства на счету должника арестованы на основании определения суда об обеспечении иска. Суд не согласился с такими доводами, указав на то, что обеспечение иска в виде наложение ареста на денежные средства на счете должника не может являться препятствием для исполнения судебного решения, для которого и производилось судом обеспечение иска.

Подводя итоги, для эффективного использования своих правомочий взыскателями и правильного применения норм банками, можно сделать следующие выводы:

1) При наличии обеспечительного ареста денежных средств на счете должника, взыскателю нужно проанализировать возможность предъявления исполнительного листа непосредственно в банк, а не в службу судебных приставов. Если в банке не находится на исполнении исполнительных документов выше очередности и других исполнительных документов, взыскатель будет иметь приоритет при исполнении своего исполнительного документа перед другими, равными по очередности кредиторами. Здесь действует принцип – кто активней и быстрей, того и поощряет право.

2) Банкам учитывать правовую позицию судов о том, что обеспечительный арест денежных средств на счете должника не может являться препятствием для исполнения судебного решения, по которому и производился обеспечительный арест денежных средств.

[1] Постановления Пленума ВАС РФ от 16.05.2014 №271 «О некоторых вопросах применения законодательства об исполнительном производстве»

[2] Постановление Арбитражного суда Поволжского округа от 12.02.2019 N Ф06-42961/2019 по делу N А65-14836/2018; Постановление Арбитражного суда Поволжского округа от 15.01.2019 N Ф06-41805/2018 по делу N А65-17983/2018; Постановление Пятнадцатого арбитражного апелляционного суда от 17.04.2018 N 15АП-3623/2018 по делу N А32-35248/2017; Постановление Арбитражного суда Поволжского округа от 24.12.2018 N Ф06-41738/2018 по делу N А65-15234/2018

В отличии от положений статьи 855 ГК РФ в исполнительном производстве в случае недостаточности денежных средств для одной очереди взыскателей, требования удовлетворяются пропорционально размеру долга, а не в календарной очередности возбуждения исполнительного производства. Пунктом 3 статьи 111 ФЗ «Об исполнительном производстве» установлено, что если взысканная с должника денежная сумма недостаточна для удовлетворения требований одной очереди в полном объеме, то они удовлетворяются пропорционально причитающейся каждому взыскателю сумме, указанной в исполнительном документе.

Арест денежных средств на счетах

Данная статья является продолжением темы ареста имущества должника – юридического лица и посвящена аресту денежных средств на счетах налогоплательщика. Здесь мы затронем порядок наложения и снятия ареста с банковских счетов организаций, ИП и физических лиц, какие для этого нужны основания и какими законодательными актами регулируются данные юридические процессы.

Арест счетов должника представляет собой однократное целенаправленное действие, фиксирующее средства, находящиеся на банковском счете клиента-должника. Данная процедура запрещает клиенту совершать какие-либо операции с денежными средствами в пределах суммы, подлежащей аресту. Отметим, что в отличие от процедуры по приостановлению операций по счету, наложение ареста на счет должника не предполагает полного запрета на пользование счетами, соответственно, денежные средства, сумма которых превышает арестованную, могут быть использованы клиентом по своему усмотрению. В случае, если на банковском счете клиента сумма денежных средств является меньше указанной в Постановлении об аресте, наложение ареста происходит только на ту сумму, которая находится на счете в момент ареста.

В случае отсутствия на банковском счете денежных средств, банк на основании отсутствия предмета ареста возвращает документ об аресте счета органу, вынесшему данное Постановление.

В соответствии со ст. 8 ФЗ «Об исполнительном производстве», ст.ст. 96 и 318 АПК, ст. 393 УПК арест на денежные средства клиента-должника может быть наложен на основании Исполнительного документа. Согласно перечня, определенного статьей 12 Федерального закона «Об исполнительном производстве», основаниями для ареста денежных средств могут являться:

  • исполнительный лист, который был выдан арбитражным судом или судом общей юрисдикции;
  • судебные акты или приказы;
  • постановление судебного пристава-исполнителя и другие.
Читайте также:  Переоформление квартиры на другого собственника

Отметим, что в случаях, если наложение ареста на счет происходит на основании Постановления судебного пристава, сумма, подлежащая аресту, будет включать в себя все расходы по совершению исполнительного производства. На основании статьи 81 Федерального закона «Об исполнительном производстве» в случае неизвестности реквизитов расчетных и лицевых счетов должника, судебные приставы-исполнители вправе направить в банк соответствующее Постановление о розыске счетов с последующим наложением на них ареста. В свою очередь, на руководителей банковских иных и финансово-кредитных организаций возлагается обязанность по предоставлению необходимой информации о средствах должника, хранящихся на счетах, по запросу судебного органа, прокуратуры, следователя либо дознавателя на основании письменного согласия прокурора. Арест счетов, равно как и арест иного имущества налогоплательщика, оформляется протоколом в соответствии с требованиями ст. 166 и 167 УПК РФ. В случае наложение ареста на счет должника, в котором средства располагаются в иностранной валюте, Постановление судебного пристава-исполнителя может обязать банк или иную кредитную организацию выставить иностранную валюту должника на продажу в размере, который предусмотрен п. 3 ст. 71 ФЗ «Об исполнительном производстве». В случаях, если средства должника находятся на счетах банковской организации, не имеющей права продажи иностранной валюты, судебный пристав-исполнитель своим Постановлением может обязать данную организацию перевести денежные средства клиента-должника в иную банковскую организацию, обладающую правом продажи валюты.

Постановление судебного пристава-исполнителя должно быть исполнено в 7-дневный срок с момента его поступления в банковскую организацию.

После получения от пристава-исполнителя Постановления на арест имущества должника, в том числе о розыске и аресте счета, банк обязан выполнить следующие действия:

  1. В минимальные сроки остановить расходные операции по счету клиента-должника в пределах арестованной суммы. В случае если объема средств на счете недостаточно для покрытия долгового обязательства, на основании п. 6 ст. 81 «Об исполнительном производстве» банк обязан собрать на счете клиента необходимую сумму за счет будущих поступлений.
  2. В минимальный срок предоставить приставу-исполнителю информацию о реквизитах счетов клиента-должника и сумму, на которую накладывает арест по каждому счету. Вместе с тем, в соответствии с п. 4 ст. 81 ФЗ «Об исполнительном производстве» судебный пристав должен принять оперативные меры по снятию ареста с денежных средств сверх арестованной суммы.
  1. В минимальные сроки остановить расходные операции по счету клиента-должника в пределах арестованной суммы. В случае если объема средств на счете недостаточно для покрытия долгового обязательства, на основании п. 6 ст. 81 «Об исполнительном производстве» банк обязан собрать на счете клиента необходимую сумму за счет будущих поступлений.
  2. В минимальный срок предоставить приставу-исполнителю информацию о реквизитах счетов клиента-должника и сумму, на которую накладывает арест по каждому счету. Вместе с тем, в соответствии с п. 4 ст. 81 ФЗ «Об исполнительном производстве» судебный пристав должен принять оперативные меры по снятию ареста с денежных средств сверх арестованной суммы.

А если пристав заморозил кредитный счет?

Тут нужно отличать кредитный счет от ссудного счета, куда заемщик возвращает деньги по договору займа.

Кредит обычно возвращают так: банк открывает заемщику счет, который начинается на 42301 или 40817, и объясняет, что туда до такого-то числа нужно класть такую-то сумму. С этого счета автоматически списываются деньги, и таким образом погашается кредит.

Я не зря обратила внимание на номер счета: 42301 и 40817. По плану счетов банковского учета они означают «депозит до востребования» и «прочий счет» соответственно. Слова «кредит» здесь нет.

Для кредитных счетов по плану счетов банковского учета предусмотрены 45502, 45503 и другие счета. Эти счета используются только для совершения бухгалтерских проводок внутри банка. Деньги на них — собственность кредитной организации, поэтому движение по этим счетам для пристава значения не имеет.

Так что если пристав списывает деньги со ссудного счета, то он списывает собственные деньги заемщика. Так можно.

Если деньги списали с кредитного счета, стоит обратиться в банк. Такие ситуации случаются, так что специалист сможет объяснить, как поступить.

Система работает так: сначала банк списывает деньги со счета должника и переводит их на депозит службы судебных приставов. Затем пристав в течение пяти рабочих дней со дня поступления денег на депозит отправляет их взыскателю. То есть деньги могут уйти к взыскателю, как только поступили на депозит отдела судебных приставов. Вернуть их на счет должника будет невозможно.

Наложение и снятие ареста на банковский счет

Как приставы находят счета должников?

«В случае, когда неизвестны реквизиты счетов должника, судебный пристав-исполнитель направляет в банк или иную кредитную организацию постановление о розыске счетов должника и наложении ареста на средства, находящиеся на счетах должника, в размере задолженности». (п. 2 ст. 81 Закона № 229-ФЗ).

Причины ареста – любой вид задолженности, по которому открыто исполнительное производство (неуплата штрафов, невнесение коммунальных платежей, задолженность по кредиту, невыплата алиментов, неуплата налогов).

Главная причина ареста – неисполнение требований судебного пристава в срок, установленный для добровольного погашения задолженности.

Что делать, если ваш банковский счет арестован случайно? Если вы не можете воспользоваться средствами, обратитесь в банк и выясните причину блокировки счета. Это может быть и не связано с действиями пристава.

Что делать если наложили арест? Снятие ареста со счета судебными приставами.

В зависимости от законности наложения ареста, возможны следующие способы снятия ареста с банковского счета:

Погашение задолженности.

В случае законного наложения ареста, то есть если у вас действительно имеются задолженности. Для того, чтобы снять арест с банковского счета, необходимо лишь устранить саму причину ареста – погасить задолженность, получить квитанцию о перечислении средств взыскателю, написать судебному приставу заявление с просьбой о снятии ареста со счетов, приложив квитанцию об оплате. И через 2 дня вы снова сможете пользоваться счетом.

Обращение в суд.

В случае незаконного наложения ареста, например, когда пристав-исполнитель не имел права привлекать вас к ответственности или арестованы кредитные и иные счета, на которые нельзя накладывать арест.

Для обращения в суд нужно составить иск по следующей информации (ее можно получить в банке или в отделе ФССП):

⦁ Ф.И.О. и должность пристава, действующего неправомерно.

⦁ Номер исполнительного производства, если вы являетесь должником. Также нужны иные данные о наличии задолженности – решение суда, которым она установлена, дата вынесения постановления об открытии исполнительного производства.

⦁ Документ, согласно которому был наложен арест.

⦁ Номер и вид счета в банке, средства на котором заблокированы.

⦁ Справка из банка о движении средств на счете.

Исковое заявление составляется в произвольной форме с указанием всей перечисленной информации и просьбой к суду о снятии ареста с вашего счета (с обоснованием незаконности действий пристава). Иск подается в местный суд без уплаты госпошлины. Срок его рассмотрения – 10 дней.

В случае законного наложения ареста, то есть если у вас действительно имеются задолженности. Для того, чтобы снять арест с банковского счета, необходимо лишь устранить саму причину ареста – погасить задолженность, получить квитанцию о перечислении средств взыскателю, написать судебному приставу заявление с просьбой о снятии ареста со счетов, приложив квитанцию об оплате. И через 2 дня вы снова сможете пользоваться счетом.

Кредитная

Арест кредитной карты не соответствуют закону. Средства на кредитной карте не являются деньгами должника. Это деньги, принадлежащие банку. Если воспользоваться ими, владелец карты должен будет вернуть их банку в срок, определенный условиями обслуживания карты.

Решение о том, использовать кредитные средства или нет, должен принять сам владелец карты. Судебный пристав по своей инициативе не вправе налагать арест на счет кредитной карты или списывать средства с него.

При этом возможно списание в счет долга денежных средств, поступающих на кредитную карту для погашения овердрафта. Поэтому в случае, если кредитная карта оказалась арестованной, должнику необходимо:

  • Уведомить судебного пристава о том, что карта является кредитной;
  • Обратиться в банк, чтобы договориться о погашении овердрафта.
  • Уведомить судебного пристава о том, что карта является кредитной;
  • Обратиться в банк, чтобы договориться о погашении овердрафта.

Основания и порядок ареста денежных средств. Процедура снятия ареста со счета

При наличии задолженности судебный пристав в первую очередь проводит арест денежных средств на банковском счете. По закону сотрудники ФССП сначала должны обращать взыскание на наличные и безналичные деньги, а затем – на имущество, доли в компаниях и ценные бумаги. Рассмотрим, как снять арест денежных средств на счете и как поступить, если деньги взыскиваются незаконно.

По утверждениям юристов, порядок списания денежных средств одинаков для любого банка. В то же время до недавнего времени большинство случаев о списаниях с карт касались только крупных банков – Сбербанка, Альфа-Банка и ВТБ. Считалось, что счета малоизвестных банков не арестовывают. Но сегодня данное предположение ошибочно – сотрудники ФССП располагают полной базой кредитных учреждений в конкретном регионе.

Как осуществляется арест денег, находящихся на счете в банке?

Каждый человек, у которого имеются долги перед различными организациями или другими частными лицами, должен знать, что если данное дело дойдет до суда, то может быть начато исполнительное производство, которое после этого передается судебным приставам. Именно у них имеются различные методы взыскания долгов, к которым относится и арест денежных средств на банковском счете. Арест может быть наложен не только в отношении частных лиц, но и может быть применен к различным компаниям.

Методы, предполагающий арест счета, для многих людей и организаций является самым жестким и неприятным, поскольку все денежные средства, находящиеся в банке, замораживаются, поэтому нельзя будет производить какие-либо расходные операции до полного погашения задолженности. Также вместо полной заморозки средств может быть применено только определенное ограничение на некоторые виды платежей.

Наложение ареста на денежные средства на банковском счете может быть произведено только судебными приставами на основании получения специальных документов от следующих государственных органов:

Арест денежных средств на банковском счете. Приостановление операций по счету

Вопрос о возможности закрытия банковского счета в случае наложения ареста на находящиеся на счете денежные средства либо приостановления по счету операций законодательством не урегулирован и решается в банковской практике неоднозначно.

Одни практикующие юристы полагают, что арест счета препятствует его закрытию, поскольку банк в данном случае выполняет функции хранителя арестованного имущества и несет ответственность за его сохранность ; по мнению других, банк обязан вернуть исполнительный лист, содержащий требование о наложении ареста направивщему его лицу с отметкой о невозможности его дальнейщего исполнения; третьи предлагают закрыть счет, а денежные средства клиента вывести кредитной организацией на ее внутренний счет и до принятия уполномоченным органом соответствующего решения сохранить правовой режим ареста.

Возможность закрытия счета в случае приостановления по нему операцийв соответствии с решением уполномоченного органа довольно часто ставится в зависимость от наличия или отсутствия на этом счете денежных средств. В соответствии с письмом МНС России от 16 сентября 2002 г. № 24-1-13/1083-АД665 расторжение договора банковского счета в случае наличия остатка денежных средств на счете сопряжено с проведением по нему расходных операций: выдачей клиенту или перечислением на другой счет остатка денежных средств. Поэтому в случае наличия на счете денежных средств банк не вправе выдавать клиенту или перечислять по его указанию на другой счет остаток денежных средств и, соответственно, закрыть счет.

При отсутствии денежных средств на счете банк вправе закрыть указанный счет даже при наличии решения уполномоченного органа о приостановлении по данному счету банковских операций. Вместе с тем поскольку «ограничение одного субъективного права (на распоряжение денежными средствами, находящимися на его счете) не может автоматически распространяться на другое субъективное право (на расторжение договора банковского cчeтa)» наличие решения уполномоченного органа о приостановлении операций по счету не может препятствовать расторжению договора банковского счета и закрытию счета независимо от наличия (или отсутствия) на данном счете денежных средств.

Аналогичная позиция прослеживается и в разъяснениях ФНС России от 28 ноября 2005 г. № ЧД-6-24/998@ о том, что действующим законодательством о налогах и сборах не предусмотрена возможность возврата банком налоговому органу решения о приостановлении операций по счетам клиента банка. Положением Банка России от 3 октября 2002 г. № 2-П такая возможность также не предусмотрена. Поэтому закрытие банком счета налогоплательщика в порядке, установленном ст. 859 ГК РФ, не является основанием для отмены решения налогового органа о приостановлении операций по счетам налогоплательщика.

Следовательно, открытие банком новых счетов налогоплательщику и исполнение по ним поручений налогоплательщика на перечисление средств другому лицу, не связанного с исполнением обязанностей по уплате налога или сбора, либо иного платежного поручения, имеющего преимущество в очередности исполнения перед платежами в бюджет (внебюджетный фонд), являются нарушением ст. 76 НК РФ и влекут налоговую ответственность банка, предусмотренную п. I ст. 132 и ст. 134 НК РФ.

При расторжении договора банковского счета клиент в соответствии с п. 3 ст. 859 ГК РФ вправе требовать от банка перечисления остатка денежных средств или его выдачи. В таких случаях денежное обязательство включает как остаток средств на счете, так и суммы, списанные по платежным поручениям со счета клиента, но не перечисленные с корреспондентского счета банка.

При закрытии банковского счета остаток денежных средств на счете возвращается клиенту либо по его указанию перечисляется на другой счет не позднее семи дней после получения соответствующего письменного заявления клиента; неоплаченные расчетные документы, находящиеся в картотеке № 2 (неоплаченные в срок расчетные документы), возвращаются взыскателям; клиенту уплачиваются проценты, начисленные на день закрытия счета. При этом банк не вправе требовать от клиента представления платежного поручения о перечислении остатка денежных средств.

В силу п. 16 постановления Пленума Высшего Арбитражного Суда РФ от 19 апреля 1999 г. № 5 наличие неисполненных платежных документов, предъявленных к счету клиента, не препятствует расторжению договора банковского счета. Не исполненные в связи с закрытием счета исполнительные документы возвращаются банком лицам, от которых они поступили (взыскателю, судебному приставу-исполнителю), с отметкой о причинах невозможности исполнения для решения ими вопроса о порядке дальнейшего взыскания. Расторжение договора банковского счета служит основанием для закрытия счета клиента.

Арест на денежные средства и иные ценности юридических и физических лиц, находящиеся на счетах и во вкладах или на хранении в кредитной организации, согласно ст. 27 Закона о банках может быть наложен судом и арбитражным судом, судьей, а также по постановлению органов предварительного следствия при наличии судебного решения. Взыскание на денежные средства и иные ценности физических и юридических лиц, находящиеся на счетах и во вкладах или на хранении в кредитной организации, может быть обращено только на основании исполнительных документов в соответствии с законодательством РФ.

Согласно п. 9 ч. 2 ст. 29 УПК РФ наложение ареста на денежные средства осуществляется исключительно судом, в том числе в ходе досудебного производства, при этом операции с денежными суммами, находящимися на счете, во вкладе или на хранении в банках и иных кредитных организациях, прекращаются полностью или частично в пределах денежных средств, на которые наложен арест (ч. 7 ст. 115 УПК РФ). Правовым основанием является составленный в соответствии с требованиями ст. 166 и 167 УПК РФ протокол. Руководители банков и иных кредитных организаций обязаны предоставлять информацию об этих средствах по запросу суда, а также прокурора либо следователя или дознавателя с согласия прокурора.

Наложение ареста на денежные средства, находящиеся на счетах, может осуществляться в качестве меры по обеспечению иска в соответствии со ст. 91 АПК РФ и ст. 140 ГПК РФ.

Особенности ареста денежных средств на банковском счете на стадии исполнительного производства предусмотрены Законом «Об исполнительном производстве».

Согласно ст. 81 данного Закона судебный пристав-исполнитель вправе направить в банк или иную кредитную организацию (далее — банк) постановление о наложении ареста на денежные средства должника, находящиеся в банке или иной кредитной организации. Если реквизиты счетов должника неизвестны, судебный пристав-исполнитель направляет в банк или иную кредитную организацию постановление о розыске счетов должника и наложении ареста на денежные счета должника в размере задолженности, т. е. в размере, необходимом для исполнения требований, содержащихся в исполнительном документе, с учетом взыскания расходов по совершению исполнительных действий, исполнительского сбора и штрафов, наложенных судебным приставом-исполнителем в процессе исполнения исполнительного документа.

В свою очередь банк незамедлительно исполняет постановление о наложении ареста на денежные средства должника и сообщает судебному приставу-исполнителю реквизиты счетов должника и размер денежных средств должника, арестованных по каждому счету.

В случае ареста излишних денежных средств, превышающих размер задолженности, судебный пристав-исполнитель незамедлительно принимает меры по снятию ареста с указанных денежных средств.

Операции по банковскому счету клиента могут быть приостановлены по следующим основаниям:

1) согласно п. 3 ст. 8 Закона о противодействии легализации право приостановления операций с денежными средствами на срок до пяти рабочих дней предоставлено Росфинмониторингу [34];

2) подп. 5 п. 1 ст. 31 НК РФ предоставляет налоговым органам право приостанавливать операции по счетам налогоплательщиков, плательщиков сборов и налоговых агентов в банках;

3) согласно ст. 34 НК РФ таможенные органы пользуются правами и несут обязанности налоговых органов по взиманию налогов при перемещении товаров через таможенную границу РФ. Следовательно, таможенные органы также вправе приостанавливать операции по счетам налогоплательщеков, плательщиков сборов и налоговых агентов в банках.

Приостановление операций по счетам налогоплательщиков в банке определяется НК РФ как один из способов обеспечения исполнения решения о взыскании налога или сбора и регламентируется по-разному в зависимости от оснований введения данной ограничительной меры.

По общему правилу, приостановление операций по счетам налогоплательщиков-организаций [35] означает прекращение банком всех расходных операций по данному счету и не распространяется на платежи, очередность исполнения которых в соответствии с гражданским законодательством РФ предшествует исполнению обязанности по уплате налогов и сборов, а также на операции по списанию денежных средств в счет уплаты налогов (авансовых платежей), сборов, соответствующих пеней и штрафов и по их перечислению в бюджетную систему РФ.

Вместе с тем допускается частичное приостановление операций по счету. В соответствии с п. 2 ст. 76 НК РФ решение о приостановлении операций налогоплательщика по его счетам в банке принимается руководителем (заместителем руководителя) налогового органа, направившим требование об уплате налога, пеней или штрафа в случае его неисполнения налогоплательщиком. [36] В этом случае приостановление операций по счетам налогоплательщика-организации в банке означает прекращение банком расходных операций по этому счету в пределах суммы, указанной в решении о приостановлении операций по счету данного лица.

Таким образом, правовой режим решения о приостановлении банком расходных операций по счету в пределах суммы, обозначенной в данном решении, практически идентичен правовому режиму ареста денежных средств, находящихся на банковском счете. Тем более что отмена рещения об аресте в соответствии с п. 13 ст. 77 НК РФ осуществляется соответствующим рещением налогового (таможенного) органа, т. е. как и рещения о приостановлении операций по счету.

Решение о приостановлении операций налогоплательщика-организации по его счетам в банке может приниматься руководителем (заместителем руководителя) налогового органа в случае непредставления этим лицом налоговой декларации в налоговый орган в течение 10 дней по истечении установленного для представления такой декларации срока. В этом случае приостановление операций по счетам отменяется решением налогового органа не позднее одного операционного дня, следующего за днем представления этим лицом налоговой декларации.

По общему правилу решение о приостановлении операций передается налоговым органом в банк по форме [37] и в порядке, установленном ФНС России, в электронном виде .[38]

Копия рещения о приостановлении (об отмене приостановления) операций по счету налогоплательщика передается последнему под расписку или иным способом, свидетельствующим о дате ее получения, в срок не позднее дня, следующего за днем принятия такого решения. Если общая сумма денежных средств налогоплательщика, находящихся на его счете превышает сумму, обозначенную в решении о приостановлении операций по счету, он вправе подать в налоговый орган заявление об отмене приостановления операций с указанием счетов, на которых имеется достаточно денежных средств для исполнения решения о взыскании налога. Налоговый орган, в свою очередь, вправе в двухдневный срок принять решение об отмене приостановления операций по счету в части превышения суммы денежных средств, указанной в его решении, либо направить в банк запрос об остатках денежных средств на счете налогоплательщика (если данные об их наличии последним не подтверждены).

Читайте также:  Какие документы надо собрать на алименты

Банк обязан сообщить в налоговый орган об остатках денежных средств налогоплательщика-организации на счетах, операции по которым приостановлены, не позднее следующего дня после дня получения данного решения и в безусловном порядке исполнить требование, указанное в решении.

Приостановление операций налогоплательщика-организации по его счетам в банке действует с момента получения банком решения налогового органа о приостановлении таких операций и до его отмены соответствующим решением налогового органа [39]. Если в отношении налогоплательщика-организации судом вынесено решение о признании его банкротом, в соответствии с п. 1 ст. 126 Закона «О несостоятельности (банкротстве)» с даты принятия арбитражным судом решения о признании должника банкротом и об открытии конкурсного производства ранее наложенные аресты на имущество и иные ограничения распоряжения имуществом должника снимаются на основании соответствующего решения суда .[40]

При наличии решения о приостановлении операций по счетам организации банк не вправе открывать этой организации новые счета. Открытие банком счета организации, индивидуальному предпринимателю, нотариусу, занимающемуся частной практикой, или адвокату, учредившему адвокатский кабинет, при наличии у банка решения налогового органа о приостановления операций по счетам этого лица влечет ответственность, предусмотренную ст. 132 НК РФ.

Кроме того, исполнение банком при наличии у него решения налогового органа о приостановлении операций по счетам налогоплательщика, плательщика сбора или налогового агента его поручения на перечисление средств другому лицу, не связанного с исполнением обязанностей по уплате налога или сбора либо иного платежного поручения, имеющего в соответствии с законодательством РФ преимущество в очередности исполнения перед платежами в бюджетную систему РФ, влечет взыскание штрафа в размере 20% суммы, перечисленной в соответствии с поручением вышеуказанных лиц (но не более суммы задолженности) в соответствии со ст. 134 НК РФ. При этом ответственность наступает лишь за перечисление денежных средств другому лицу, не связанное с исполнением обязанностей по уплате налога или сбора либо иного платежного поручения, имеющего в соответствии с законодательством РФ преимущество в очередности исполнения перед платежами в бюджет. Другие действия кредитной организации по перечислению средств со счета любого из указанных лиц при предъявлении к нему решения налогового органа о приостановлении операций не влекут наступление ответственности по ст. 134 НК РФ (например, выдача денежных средств самому налогоплательщику’; списание денег со счета с условием зачисления их на другой счет налогоплательщика^; текущие налоговые платежи^). Банк не несет ответственности за убытки, понесенные налогоплательщиком-организацией в результате приостановления его операций в банке по решению налогового органа.

Дата добавления: 2015-07-02 ; Просмотров: 1809 ; Нарушение авторских прав?

Нам важно ваше мнение! Был ли полезен опубликованный материал? Да | Нет

3) согласно ст. 34 НК РФ таможенные органы пользуются правами и несут обязанности налоговых органов по взиманию налогов при перемещении товаров через таможенную границу РФ. Следовательно, таможенные органы также вправе приостанавливать операции по счетам налогоплательщеков, плательщиков сборов и налоговых агентов в банках.

АРЕСТ ДЕНЕЖНЫХ СРЕДСТВ КАК ОБЕСПЕЧИТЕЛЬНАЯ МЕРА АРБИТРАЖНОГО СУДА(Л.А. Новоселова)

КАК ОБЕСПЕЧИТЕЛЬНАЯ МЕРА АРБИТРАЖНОГО СУДА
Материал подготовлен с использованием правовых актов
по состоянию на 1 февраля 2004 года
Л.А. НОВОСЕЛОВА
Людмила Александровна Новоселова, судья Высшего Арбитражного Суда РФ, доктор юридических наук.
Нормы АПК РФ об обеспечительных мерах (глава 8) широко применяются на практике. Понятен интерес, который вызывают эти положения у теоретиков права, но прежде всего они интересуют практикующих юристов. В связи с этим хотелось бы рассмотреть ряд проблем, связанных с использованием такой обеспечительной меры, как наложение ареста на денежные средства, принадлежащие ответчику и находящиеся у него или других лиц.
1. В соответствии с п. 1 ч. 1 ст. 91 АПК РФ в качестве обеспечительной меры может быть использовано наложение ареста на денежные средства или иное имущество, принадлежащие ответчику и находящиеся у него или других лиц.
Исполнение решений о взыскании денежного долга, как правило, производится посредством изъятия у должника принадлежащих ему денежных средств. Основная мера, способная обеспечить исполнение таких решений, – наложение ареста на денежные активы должника.
Денежные средства являются одним из видов имущества, и в связи с этим нередко, требуя наложить арест на имущество должника (ответчика), истец полагает, что арест автоматически охватит и денежные средства. Но, поскольку процессуальное законодательство выделило “денежные средства” как самостоятельный объект ареста, такой подход ошибочен.
Определение арбитражного суда об обеспечении иска приводится в исполнение немедленно в порядке, установленном для исполнения судебных актов арбитражного суда (ч. 1 ст. 96 АПК РФ). На основании определения об обеспечении иска выдается исполнительный лист.
Порядок ареста денежных средств установлен Федеральным законом “Об исполнительном производстве” (далее – Закон об исполнительном производстве). По общему правилу арест имущества состоит из описи имущества, объявления запрета распоряжаться им, а при необходимости – ограничивается право пользования имуществом, оно изымается или передается на хранение.
Порядок ареста денежных средств различается в зависимости от вида денежных активов и характера должника.
2. Наличные денежные средства в рублях, обнаруженные у должника, в том числе хранящиеся в сейфах кассы должника-организации и находящиеся в изолированном помещении этой кассы или иных помещениях должника-организации, при наложении на них ареста подлежат изъятию (абз. 2 п. 2 ст. 46, п. 7 ст. 51, п. 1 ст. 57 Закона об исполнительном производстве).
Порядок и процедура обращения взыскания на наличные денежные средства Законом подробно не регламентируются. В связи с этим при обращении взыскания на наличные денежные средства должника-организации следует учитывать положения нормативных актов, регламентирующих порядок осуществления в них кассовых операций (т.е. операций с наличными деньгами).
Так, для целей выявления имеющихся у организации-должника наличных денежных средств необходимо учитывать положения Порядка ведения кассовых операций в Российской Федерации, утвержденного письмом ЦБ РФ от 04.10.1993 N 18, в соответствии с которым для осуществления расчетов наличными деньгами каждое предприятие должно иметь кассу и вести кассовую книгу по установленной форме. В ней учитываются все поступления и выдачи наличных денег предприятия. Каждое предприятие ведет только одну кассовую книгу.
Наличные деньги, обнаруженные в кассовом помещении, подлежат изъятию в пределах сумм, указанных в определении о наложении ареста.
Закон об исполнительном производстве не содержит норм, определяющих порядок хранения изъятых наличных денежных средств. Норма п. 2 ст. 57 Закона, устанавливающая, что изъятые денежные средства в рублях в тот же день сдаются в банк для перечисления на счет взыскателя, неприменима при аресте как мере обеспечения. Эти средства могут быть внесены на депозитный счет подразделения службы судебных приставов-исполнителей или на депозитный счет суда. Хранение их в наличной форме нецелесообразно, так как связано с большими издержками и значительным риском.
В рамках ареста денежных средств на должника может быть возложена обязанность направлять все (или часть) поступающих (и подлежащих отражению по кассовой книге) наличных денежных средств на счет службы судебных приставов-исполнителей. Такая мера достаточно эффективна для обеспечения исполнения решения, но вряд ли действенна на более ранних стадиях.
На практике иногда в качестве обеспечительной меры применяется “арест кассовой книги должника”. Такая мера ничего не обеспечивает, поскольку ни сама книга, ни записи в ней не являются имуществом, на которое может быть обращено взыскание. В некоторых случаях при применении этой меры суд, разъясняя режим “ареста”, запрещает должнику осуществлять расходные записи в кассовой книге. Такой запрет неправомерен, так как вынуждает должника нарушать установленный порядок бухгалтерского учета операций с наличными деньгами.
Наличные денежные средства, принадлежащие должнику, но находящиеся у других лиц, могут быть арестованы и изъяты с соблюдением требований ст. 48 Закона об исполнительном производстве. Представляется, правда, довольно затруднительным установление факта принадлежности наличных денег именно должнику. Это возможно, например, в случае, если денежные знаки, переданные третьим лицам, каким-либо образом индивидуализированы, например хранятся в определенном помещении, сейфе.
3. Наличные денежные средства в иностранной валюте также подлежат изъятию и хранению. Положения п. 1 ст. 47 Закона об исполнительном производстве об обязательной продаже через уполномоченные кредитные организации изъятой иностранной валюты в данном случае не могут применяться. При отсутствии у службы судебных приставов-исполнителей депозитных счетов в иностранной валюте использование порядка, установленного п. 2 ст. 57 Закона, невозможно. Видимо, изъятые наличные денежные средства в иностранной валюте целесообразно передавать на хранение кредитному учреждению.
Определение о наложении ареста на наличные денежные средства, принадлежащие должнику, должно содержать указание о сумме подлежащих аресту средств.
4. Денежные средства должника в рублях, находящиеся в банках и иных кредитных организациях. Пункт 3 ст. 46 Закона об исполнительном производстве предусматривает, что при имеющихся сведениях о наличии у должника денежных средств и иных ценностей, находящихся на счетах и вкладах или на хранении в банках и иных кредитных организациях, на них налагается арест.
Законодательство об исполнительном производстве не содержит положений, учитывающих особенности ареста денежных средств на счетах, что вызывает серьезные затруднения на практике.
Статья 48 Закона об исполнительном производстве предусматривает, что обращение взыскания на имущество должника, находящееся у других лиц, производится по определению суда в присутствии понятых. Нередко это положение пытаются применить к активам должника в виде денежных средств на банковских счетах, основываясь на подходе, рассматривающем эти активы в качестве денег, переданных банку для хранения.
Вместе с тем в рассматриваемом случае имуществом, на которое налагается арест, является денежное требование клиента в отношении банка или иного кредитного учреждения, вытекающее из договора банковского счета или банковского вклада. Указанное денежное требование может исполнять функции денег, выступая в определенных случаях в качестве средства платежа, поэтому подобные активы законодательство рассматривает как один из видов денежных средств (см. положения глав 45, 46 ГК РФ и др.) и относит их к наиболее ликвидному имуществу, на которое может быть в первую очередь наложен арест и обращено взыскание по долгам их владельца.
Режим ареста предполагает объявление запрета на распоряжение арестованным имуществом, причем запрет касается распоряжений не в отношении самого счета, а в отношении денежных средств на счете.
При аресте средств на банковских счетах и вкладах необходимо определить, кому адресован такой запрет – самому владельцу счета или банку, ведущему счет. В соответствии с гражданским законодательством право распоряжения счетом принадлежит его владельцу. Об этом свидетельствуют положения ст. ст. 845, 847 и п. 1 ст. 854 ГК РФ. Следовательно, запрет связывает владельца счета, не позволяя ему и уполномоченным им лицам распоряжаться счетом. Однако при отсутствии контроля со стороны банка такого рода ограничительные меры не дадут результата. Распоряжение средствами на счете осуществляется путем действий банка, осуществляющего операции по нему, и при аресте средств на счетах и вкладах запрет производить по счету определенные операции адресуется в первую очередь этому банку. Это обусловлено особым характером имущества в виде денежных средств на банковских счетах.
Счет как система учета прав требований к банку не может быть объектом ареста, поскольку не может рассматриваться как имущество его владельца (клиента, вкладчика). Поэтому абсолютно правильна позиция, исключающая возможность ареста счета.
Этот подход закреплен в Постановлении Пленума ВАС РФ от 09.12.2002 N 11 “О некоторых вопросах, связанных с введением в действие Арбитражного процессуального кодекса Российской Федерации”, п. 13 которого предусматривает, что арест не может быть наложен на счета должника в кредитных учреждениях. Он налагается только на имеющиеся на счетах денежные средства в пределах суммы имущественных требований.
Аналогичная позиция была высказана в Постановлении Пленума ВАС РФ от 31.10.1996 N 13 “О применении Арбитражного процессуального кодекса Российской Федерации при рассмотрении дел в суде первой инстанции” (в ред. Постановления Пленума ВАС РФ от 09.07.1997 N 12), в котором судам при рассмотрении заявления лица, участвующего в деле, о принятии мер по обеспечению иска в виде наложения ареста на денежные средства, принадлежащие ответчику, предлагалось иметь в виду, что арест налагается не на его счета в кредитных учреждениях, а на имеющиеся на счетах средства в пределах заявленной суммы иска.
Запрет на распоряжение средствами на счете не означает запрета на проведение всех операций по счету.
В соответствии со ст. 27 Федерального закона “О банках и банковской деятельности” при наложении ареста на денежные средства, находящиеся на счетах и во вкладах, кредитная организация незамедлительно по получении решения о наложении ареста прекращает расходные операции по данному счету (вкладу) в пределах средств, на которые наложен арест.
Приходные операции не являются результатом распоряжения средствами на счете, и их проведение не может быть ограничено наложением ареста на денежные средства на счетах и вкладах.
В правоприменительной практике нередко режим ареста денежных средств, в том числе и в рамках исполнительного производства, понимается как запрет распоряжения только средствами, имеющимися на счете к моменту поступления документа о наложении на них ареста.
Указанная позиция нашла отражение в информационном письме ВАС РФ от 25.07.1996 N 6 “О результатах рассмотрения Президиумом ВАС РФ отдельных вопросов судебной практики”, где утверждается, что при принятии такой меры, как наложение ареста на денежные средства, хранящиеся на счете ответчика, одновременно затрагиваются охраняемые законом права и интересы третьих лиц (иных кредиторов ответчика). Если при рассмотрении заявления истца о наложении ареста на денежные средства, принадлежащие ответчику, арбитражный суд установит, что на счете ответчика отсутствуют такие средства, заявление истца не может быть удовлетворено. Не может быть наложен арест на сам счет ответчика, а также на суммы, которые в будущем поступят на этот счет.
Такой подход не учитывает особенностей режима денежных средств на банковских счетах и делает арест в большинстве случаев либо невозможным, либо практически бессмысленным.
Во-первых, для применения такой меры, как арест средств на банковском счете, суду предлагается выяснять размер остатка средств на нем. Обязанность представления таких данных лежит на истце. Истец, не являясь владельцем счета, не имеет данных об остатке средств на счетах ответчика и не может эти данные получить.
При истребовании сведений судом банк предоставляет их о состоянии счета клиента на момент выдачи этой информации. На момент вынесения определения о применении обеспечительных мер, а тем более на момент поступления определения в банк эти данные ввиду постоянного изменения остатка средств на банковских счетах могут измениться. В связи с этим суд лишен возможности выполнить требование о наложении ареста только на денежные средства, имеющиеся на счете, поскольку не имеет информации об этом на момент вынесения определения.
Между тем, если суд не проверяет данные о наличии средств на счетах ответчика (на какой момент?), то это на практике нередко является основанием для отмены определения суда.
Во-вторых, при поступлении определения об аресте денежных средств при существующем подходе банк сохраняет в режиме ареста только те денежные средства, которые были отражены на счете на момент поступления определения. Если в это время средств на счете нет, банк такое определение не исполняет. Если средств недостаточно, то арестовывается только остаток средств, имеющийся на счете при наложении ареста. Средства, поступившие на счет после получения определения об аресте (т.н. будущие), уже не попадают под режим ареста.
Совершенно очевидно, что это создает массу возможностей для злоупотреблений, т.к. момент поступления определения в банк установить сложно, поскольку отражение этого факта в книгах учета и передача определения оперативным работникам зависят от самого банка.
При постоянном перемещении денежных средств по счетам их арест ныне в принятом в судебно-арбитражной практике режиме из наиболее эффективной меры обеспечения иска превращается в бесконечную и бесперспективную погоню за средствами должника.
Так, при рассмотрении дела о применении к банку мер ответственности за ненадлежащее исполнение определения суда судом первой инстанции было установлено, что по заявлению истца суд Определением от 15.10.2001 принял меры по обеспечению иска путем ареста находящихся на счете в банке денежных средств, принадлежащих ответчику, в размере заявленного требования (80 тыс. руб.). Как следовало из материалов дела, Определение банк получил 31.10.2001, а 01.11.2001 наложен арест на денежные средства в размере 24 тыс. руб. (остаток на данное число). Поступающие в дальнейшем денежные средства банк не рассматривал в качестве арестованного имущества, ссылаясь на процитированное выше разъяснение.
При оценке правомерности действий банка кассационная инстанция указала, что существо ареста денежных средств на расчетном счете как обеспечительной меры заключается в установлении особого режима совершения

КАК ОБЕСПЕЧИТЕЛЬНАЯ МЕРА АРБИТРАЖНОГО СУДА
Материал подготовлен с использованием правовых актов
по состоянию на 1 февраля 2004 года
Л.А. НОВОСЕЛОВА
Людмила Александровна Новоселова, судья Высшего Арбитражного Суда РФ, доктор юридических наук.
Нормы АПК РФ об обеспечительных мерах (глава 8) широко применяются на практике. Понятен интерес, который вызывают эти положения у теоретиков права, но прежде всего они интересуют практикующих юристов. В связи с этим хотелось бы рассмотреть ряд проблем, связанных с использованием такой обеспечительной меры, как наложение ареста на денежные средства, принадлежащие ответчику и находящиеся у него или других лиц.
1. В соответствии с п. 1 ч. 1 ст. 91 АПК РФ в качестве обеспечительной меры может быть использовано наложение ареста на денежные средства или иное имущество, принадлежащие ответчику и находящиеся у него или других лиц.
Исполнение решений о взыскании денежного долга, как правило, производится посредством изъятия у должника принадлежащих ему денежных средств. Основная мера, способная обеспечить исполнение таких решений, – наложение ареста на денежные активы должника.
Денежные средства являются одним из видов имущества, и в связи с этим нередко, требуя наложить арест на имущество должника (ответчика), истец полагает, что арест автоматически охватит и денежные средства. Но, поскольку процессуальное законодательство выделило “денежные средства” как самостоятельный объект ареста, такой подход ошибочен.
Определение арбитражного суда об обеспечении иска приводится в исполнение немедленно в порядке, установленном для исполнения судебных актов арбитражного суда (ч. 1 ст. 96 АПК РФ). На основании определения об обеспечении иска выдается исполнительный лист.
Порядок ареста денежных средств установлен Федеральным законом “Об исполнительном производстве” (далее – Закон об исполнительном производстве). По общему правилу арест имущества состоит из описи имущества, объявления запрета распоряжаться им, а при необходимости – ограничивается право пользования имуществом, оно изымается или передается на хранение.
Порядок ареста денежных средств различается в зависимости от вида денежных активов и характера должника.
2. Наличные денежные средства в рублях, обнаруженные у должника, в том числе хранящиеся в сейфах кассы должника-организации и находящиеся в изолированном помещении этой кассы или иных помещениях должника-организации, при наложении на них ареста подлежат изъятию (абз. 2 п. 2 ст. 46, п. 7 ст. 51, п. 1 ст. 57 Закона об исполнительном производстве).
Порядок и процедура обращения взыскания на наличные денежные средства Законом подробно не регламентируются. В связи с этим при обращении взыскания на наличные денежные средства должника-организации следует учитывать положения нормативных актов, регламентирующих порядок осуществления в них кассовых операций (т.е. операций с наличными деньгами).
Так, для целей выявления имеющихся у организации-должника наличных денежных средств необходимо учитывать положения Порядка ведения кассовых операций в Российской Федерации, утвержденного письмом ЦБ РФ от 04.10.1993 N 18, в соответствии с которым для осуществления расчетов наличными деньгами каждое предприятие должно иметь кассу и вести кассовую книгу по установленной форме. В ней учитываются все поступления и выдачи наличных денег предприятия. Каждое предприятие ведет только одну кассовую книгу.
Наличные деньги, обнаруженные в кассовом помещении, подлежат изъятию в пределах сумм, указанных в определении о наложении ареста.
Закон об исполнительном производстве не содержит норм, определяющих порядок хранения изъятых наличных денежных средств. Норма п. 2 ст. 57 Закона, устанавливающая, что изъятые денежные средства в рублях в тот же день сдаются в банк для перечисления на счет взыскателя, неприменима при аресте как мере обеспечения. Эти средства могут быть внесены на депозитный счет подразделения службы судебных приставов-исполнителей или на депозитный счет суда. Хранение их в наличной форме нецелесообразно, так как связано с большими издержками и значительным риском.
В рамках ареста денежных средств на должника может быть возложена обязанность направлять все (или часть) поступающих (и подлежащих отражению по кассовой книге) наличных денежных средств на счет службы судебных приставов-исполнителей. Такая мера достаточно эффективна для обеспечения исполнения решения, но вряд ли действенна на более ранних стадиях.
На практике иногда в качестве обеспечительной меры применяется “арест кассовой книги должника”. Такая мера ничего не обеспечивает, поскольку ни сама книга, ни записи в ней не являются имуществом, на которое может быть обращено взыскание. В некоторых случаях при применении этой меры суд, разъясняя режим “ареста”, запрещает должнику осуществлять расходные записи в кассовой книге. Такой запрет неправомерен, так как вынуждает должника нарушать установленный порядок бухгалтерского учета операций с наличными деньгами.
Наличные денежные средства, принадлежащие должнику, но находящиеся у других лиц, могут быть арестованы и изъяты с соблюдением требований ст. 48 Закона об исполнительном производстве. Представляется, правда, довольно затруднительным установление факта принадлежности наличных денег именно должнику. Это возможно, например, в случае, если денежные знаки, переданные третьим лицам, каким-либо образом индивидуализированы, например хранятся в определенном помещении, сейфе.
3. Наличные денежные средства в иностранной валюте также подлежат изъятию и хранению. Положения п. 1 ст. 47 Закона об исполнительном производстве об обязательной продаже через уполномоченные кредитные организации изъятой иностранной валюты в данном случае не могут применяться. При отсутствии у службы судебных приставов-исполнителей депозитных счетов в иностранной валюте использование порядка, установленного п. 2 ст. 57 Закона, невозможно. Видимо, изъятые наличные денежные средства в иностранной валюте целесообразно передавать на хранение кредитному учреждению.
Определение о наложении ареста на наличные денежные средства, принадлежащие должнику, должно содержать указание о сумме подлежащих аресту средств.
4. Денежные средства должника в рублях, находящиеся в банках и иных кредитных организациях. Пункт 3 ст. 46 Закона об исполнительном производстве предусматривает, что при имеющихся сведениях о наличии у должника денежных средств и иных ценностей, находящихся на счетах и вкладах или на хранении в банках и иных кредитных организациях, на них налагается арест.
Законодательство об исполнительном производстве не содержит положений, учитывающих особенности ареста денежных средств на счетах, что вызывает серьезные затруднения на практике.
Статья 48 Закона об исполнительном производстве предусматривает, что обращение взыскания на имущество должника, находящееся у других лиц, производится по определению суда в присутствии понятых. Нередко это положение пытаются применить к активам должника в виде денежных средств на банковских счетах, основываясь на подходе, рассматривающем эти активы в качестве денег, переданных банку для хранения.
Вместе с тем в рассматриваемом случае имуществом, на которое налагается арест, является денежное требование клиента в отношении банка или иного кредитного учреждения, вытекающее из договора банковского счета или банковского вклада. Указанное денежное требование может исполнять функции денег, выступая в определенных случаях в качестве средства платежа, поэтому подобные активы законодательство рассматривает как один из видов денежных средств (см. положения глав 45, 46 ГК РФ и др.) и относит их к наиболее ликвидному имуществу, на которое может быть в первую очередь наложен арест и обращено взыскание по долгам их владельца.
Режим ареста предполагает объявление запрета на распоряжение арестованным имуществом, причем запрет касается распоряжений не в отношении самого счета, а в отношении денежных средств на счете.
При аресте средств на банковских счетах и вкладах необходимо определить, кому адресован такой запрет – самому владельцу счета или банку, ведущему счет. В соответствии с гражданским законодательством право распоряжения счетом принадлежит его владельцу. Об этом свидетельствуют положения ст. ст. 845, 847 и п. 1 ст. 854 ГК РФ. Следовательно, запрет связывает владельца счета, не позволяя ему и уполномоченным им лицам распоряжаться счетом. Однако при отсутствии контроля со стороны банка такого рода ограничительные меры не дадут результата. Распоряжение средствами на счете осуществляется путем действий банка, осуществляющего операции по нему, и при аресте средств на счетах и вкладах запрет производить по счету определенные операции адресуется в первую очередь этому банку. Это обусловлено особым характером имущества в виде денежных средств на банковских счетах.
Счет как система учета прав требований к банку не может быть объектом ареста, поскольку не может рассматриваться как имущество его владельца (клиента, вкладчика). Поэтому абсолютно правильна позиция, исключающая возможность ареста счета.
Этот подход закреплен в Постановлении Пленума ВАС РФ от 09.12.2002 N 11 “О некоторых вопросах, связанных с введением в действие Арбитражного процессуального кодекса Российской Федерации”, п. 13 которого предусматривает, что арест не может быть наложен на счета должника в кредитных учреждениях. Он налагается только на имеющиеся на счетах денежные средства в пределах суммы имущественных требований.
Аналогичная позиция была высказана в Постановлении Пленума ВАС РФ от 31.10.1996 N 13 “О применении Арбитражного процессуального кодекса Российской Федерации при рассмотрении дел в суде первой инстанции” (в ред. Постановления Пленума ВАС РФ от 09.07.1997 N 12), в котором судам при рассмотрении заявления лица, участвующего в деле, о принятии мер по обеспечению иска в виде наложения ареста на денежные средства, принадлежащие ответчику, предлагалось иметь в виду, что арест налагается не на его счета в кредитных учреждениях, а на имеющиеся на счетах средства в пределах заявленной суммы иска.
Запрет на распоряжение средствами на счете не означает запрета на проведение всех операций по счету.
В соответствии со ст. 27 Федерального закона “О банках и банковской деятельности” при наложении ареста на денежные средства, находящиеся на счетах и во вкладах, кредитная организация незамедлительно по получении решения о наложении ареста прекращает расходные операции по данному счету (вкладу) в пределах средств, на которые наложен арест.
Приходные операции не являются результатом распоряжения средствами на счете, и их проведение не может быть ограничено наложением ареста на денежные средства на счетах и вкладах.
В правоприменительной практике нередко режим ареста денежных средств, в том числе и в рамках исполнительного производства, понимается как запрет распоряжения только средствами, имеющимися на счете к моменту поступления документа о наложении на них ареста.
Указанная позиция нашла отражение в информационном письме ВАС РФ от 25.07.1996 N 6 “О результатах рассмотрения Президиумом ВАС РФ отдельных вопросов судебной практики”, где утверждается, что при принятии такой меры, как наложение ареста на денежные средства, хранящиеся на счете ответчика, одновременно затрагиваются охраняемые законом права и интересы третьих лиц (иных кредиторов ответчика). Если при рассмотрении заявления истца о наложении ареста на денежные средства, принадлежащие ответчику, арбитражный суд установит, что на счете ответчика отсутствуют такие средства, заявление истца не может быть удовлетворено. Не может быть наложен арест на сам счет ответчика, а также на суммы, которые в будущем поступят на этот счет.
Такой подход не учитывает особенностей режима денежных средств на банковских счетах и делает арест в большинстве случаев либо невозможным, либо практически бессмысленным.
Во-первых, для применения такой меры, как арест средств на банковском счете, суду предлагается выяснять размер остатка средств на нем. Обязанность представления таких данных лежит на истце. Истец, не являясь владельцем счета, не имеет данных об остатке средств на счетах ответчика и не может эти данные получить.
При истребовании сведений судом банк предоставляет их о состоянии счета клиента на момент выдачи этой информации. На момент вынесения определения о применении обеспечительных мер, а тем более на момент поступления определения в банк эти данные ввиду постоянного изменения остатка средств на банковских счетах могут измениться. В связи с этим суд лишен возможности выполнить требование о наложении ареста только на денежные средства, имеющиеся на счете, поскольку не имеет информации об этом на момент вынесения определения.
Между тем, если суд не проверяет данные о наличии средств на счетах ответчика (на какой момент?), то это на практике нередко является основанием для отмены определения суда.
Во-вторых, при поступлении определения об аресте денежных средств при существующем подходе банк сохраняет в режиме ареста только те денежные средства, которые были отражены на счете на момент поступления определения. Если в это время средств на счете нет, банк такое определение не исполняет. Если средств недостаточно, то арестовывается только остаток средств, имеющийся на счете при наложении ареста. Средства, поступившие на счет после получения определения об аресте (т.н. будущие), уже не попадают под режим ареста.
Совершенно очевидно, что это создает массу возможностей для злоупотреблений, т.к. момент поступления определения в банк установить сложно, поскольку отражение этого факта в книгах учета и передача определения оперативным работникам зависят от самого банка.
При постоянном перемещении денежных средств по счетам их арест ныне в принятом в судебно-арбитражной практике режиме из наиболее эффективной меры обеспечения иска превращается в бесконечную и бесперспективную погоню за средствами должника.
Так, при рассмотрении дела о применении к банку мер ответственности за ненадлежащее исполнение определения суда судом первой инстанции было установлено, что по заявлению истца суд Определением от 15.10.2001 принял меры по обеспечению иска путем ареста находящихся на счете в банке денежных средств, принадлежащих ответчику, в размере заявленного требования (80 тыс. руб.). Как следовало из материалов дела, Определение банк получил 31.10.2001, а 01.11.2001 наложен арест на денежные средства в размере 24 тыс. руб. (остаток на данное число). Поступающие в дальнейшем денежные средства банк не рассматривал в качестве арестованного имущества, ссылаясь на процитированное выше разъяснение.
При оценке правомерности действий банка кассационная инстанция указала, что существо ареста денежных средств на расчетном счете как обеспечительной меры заключается в установлении особого режима совершения

Читайте также:  Голограмма в трудовой книжке: куда и зачем клеить

Как узнать о наличии блокировки?

При «замораживании» средств на р/с НК РФ обязана документально проинформировать об этом организацию. В частности, речь идет о представлении копии решения о приостановке проводок с деньгами. Копия бумаги направляется в компанию под расписку или другим способом, который должен подтверждать факт получения документа.

Если решение представлено судебной инстанцией, узнать об аресте расчетного счета проще всего из акта суда, копия которого должна быть отправлена участникам с помощью заказного письма. Последнее должно быть передано под расписку или с обязательным оформлением уведомления.

Если решение представлено судебной инстанцией, узнать об аресте расчетного счета проще всего из акта суда, копия которого должна быть отправлена участникам с помощью заказного письма. Последнее должно быть передано под расписку или с обязательным оформлением уведомления.

Как защитить свои доходы

Самый простой способ избежать наложения ареста на денежные средства — вовремя погашать свои долговые обязательства и не допускать просрочки платежей.

Согласно ФЗ-229 главе 11 статье 101 не подлежат взысканию следующие доходы граждан:

  • возмещение вреда здоровью;
  • пенсия по случаю смерти кормильца;
  • выплаты за увечья, полученные при исполнении служебных обязанностей;
  • компенсации пострадавшим от радиационных или техногенных катастроф;
  • пособие по уходу за нетрудоспособными гражданами;
  • алименты;
  • пособие по уходу за детьми;
  • иные компенсации, выплачиваемые из средств федерального бюджета.

Если санкции наложены на один из таких источников дохода, смело пишите жалобу в орган исполнительной власти. Как показывает практика, при предоставлении подтверждающего документа, наложение ограничения снимается в кратчайший срок, а неправомерно взысканные средства возвращаются владельцу.

В случае регулярного поступления иных доходов, не попадающих под защиту и не являющихся заработной платой, можно сменить обслуживающий банк. Эта мера не избавляет от уплаты обязательств, но позволяет, при открытии счета в другой кредитной организации, какое-то время бес беспрепятственно пользоваться поступающим доходом.

Как правило в первую очередь арестовываются счета Сбербанка. Чем менее «знаменит» банк, тем больше шансов на то, что судебные исполнители не узнают о наличии денег. Ведь приставы направляют запросы о наличии счетов должника в каждый конкретный банк. Зачастую они обрабатывают не все банки города, а только самые крупные из них.

Узнав о наложении санкций, следует выяснить причину их возникновения. Возможно это в прямом смысле копеечная недоимка по налогу, а может и крупный, просроченный банковский займ.

Наложение ареста на денежные средства должника-организации

Наложение ареста на денежные средства или иное имущество, принадлежащее должнику, является самой распространенной обеспечительной мерой.

Правильное использование этого института способствует надлежащему исполнению судебных постановлений и гарантирует свою эффективность только тогда, когда судом удовлетворяются заявленные исковые требования.

Обоснованием применения данной обеспечительной меры является обоснованное опасение в том, что исполнение решения суда и реальная судебная защита нарушенных прав заявителя будут невозможны или затруднены из-за недобросовестных действий ответчика.

В соответствии с п. 3 ст. 69 Федерального закона “Об исполнительном производстве” в первую очередь по исполнительному документу взыскание обращается на денежные средства должника, находящихся во вкладах или на хранении в банках и иных кредитных организациях.

При наложении ареста на имущество должника-организации судебным приставом-исполнителем устанавливается очередность обращения взыскания на установленное имущество должника. Данная мера необходима для сохранения за юридическим лицом возможности осуществления его уставных целей, в связи с чем оборудование, основные средства и другие необходимые средства подлежат взысканию в последнюю очередь.

В случае, когда неизвестны реквизиты счетов должника, а также их количество, судебный пристав-исполнитель в целях установления данных счетов и реквизитов направляет в банки или иные кредитные организации постановления об их розыске и наложении на них ареста в размере установленной задолженности.

В то же время положения ст. 69 Закона предоставляют судебному приставу-исполнителю право направления запроса в банк или иную кредитную организацию о номерах расчетных счетов должника, количестве и их движении. Однако данная мера представляется нецелесообразной, в связи с тем что кредитными организациями или банками представляется информация, которая на момент ее получения не является актуальной в части остатка денежных средств на счетах должника.

В случае отсутствия необходимой информации об имуществе должника-организации судебный пристав-исполнитель направляет в налоговый орган мотивированный запрос об идентификационном номере налогоплательщика, о номерах расчетных и других счетов, о наименовании и месте нахождения банков и иных кредитных организаций, в которых открыты счета должника-организации, а также о его финансово-хозяйственной деятельности по установленным формам отчетности. Налоговый орган же, на основании Приказа МНС России N ВГ-3-10/265, Минюста России N 215 от 25.07.2000 “Об утверждении Порядка взаимодействия налоговых органов Российской Федерации и служб судебных приставов органов юстиции субъектов Российской Федерации по принудительному исполнению постановлений налоговых органов и иных исполнительных документов”, в трехдневный срок со дня получения запроса представляет судебному приставу-исполнителю требуемую информацию.

Определенные особенности имеет такая обеспечительная мера, как наложение ареста на денежные средства должника-организации уже на стадии исполнительного производства.

В литературе существует некая правовая коллизия в вопросе определения полномочий судебных приставов-исполнителей при наложении ареста на денежные средства, находящиеся на счетах должника.

Например, в ходе судебного разбирательства не были удовлетворены требования истца о принятии обеспечительных мер в виде наложения ареста на счета должника-организации, однако по результатам рассмотрения искового заявления по существу требования заявителя были удовлетворены. После вступления решения суда в законную силу истец получает исполнительный документ, на основании которого обращается к судебному приставу-исполнителю с заявлением о взыскании.

При подаче названного заявления взыскатель может включить в него требование о наложении ареста на имущество должника. В данном случае, руководствуясь требованиями Федерального закона “Об исполнительном производстве”, судебным приставом-исполнителем принимается решение об удовлетворении данного требования.

Так, ООО “А” обратилось в арбитражный суд с исковым заявлением о взыскании с ООО “Б” задолженности по договору перевозки грузов. При подаче искового заявления ООО “А” обратилось с ходатайством о применении к ООО “Б” мер по обеспечению заявленных требований в виде наложения ареста на денежные средства, расположенные на его счете. Однако в удовлетворении заявленного ходатайства судом было отказано, и исковые требования были рассмотрены по существу. Суд удовлетворил исковые требования истца о взыскании задолженности и выдал исполнительный лист.

ООО “А” с данным исполнительным листом обратилось в службу судебных приставов с заявлением, в котором снова заявлено ходатайство о наложении ареста на расчетный счет ООО “Б”. Судебным приставом-исполнителем названное требование было удовлетворено, и наложен арест на расчетный счет должника в пределах взыскиваемой суммы.

Некоторые авторы указывают на тот факт, что на основании ст. 27 Федерального закона “О банках и банковской деятельности” на денежные средства и иные ценности юридических и физических лиц, находящиеся на счетах и во вкладах или на хранении в кредитной организации, арест может быть наложен не иначе как судом и арбитражным судом, судьей, а также по постановлению органов предварительного следствия при наличии судебного решения. Перечень органов и лиц, имеющих право арестовывать денежные средства, закрыт, следовательно, судебный пристав-исполнитель не наделен правом налагать арест на денежные средства, находящиеся на счетах в банках.

Другие утверждают, что такое право судебному приставу-исполнителю дает Федеральный закон “Об исполнительном производстве”.

На мой взгляд, в данном случае не стоит путать судебное и исполнительное производство. Оба этих мнения имеют место, но каждое должно использоваться в конкретном случае.

Весь смысл обращения заявителя за судебной защитой состоит в том, чтобы защитить свои нарушенные права, соответственно, полагая, что данное требование судом будет удовлетворено, а в последующем исполнено.

В данном случае мера по обеспечению иска применяется судом в целях создания условий для реального исполнения решения суда в случае удовлетворения заявленных исковых требований.

В арбитражном процессе данная мера может служить также и в целях предотвращения причинения значительного ущерба заявителю (ст. 90 Арбитражного процессуального кодекса).

В целом рассматриваемая обеспечительная мера в гражданском и арбитражном судопроизводстве имеет много общего. Это связано с принципиальным сходством гражданских и арбитражных процессуальных отношений и несет функцию облегчения или полного удовлетворения требований заявителя при исполнении судебного акта.

Далее, при положительном исходе рассмотрения исковых требований и получения на руки судебного акта заявитель вступает в следующую стадию – исполнительного производства. Тут судебным приставом-исполнителем и применяются нормы Федерального закона “Об исполнительном производстве”.

Некоторые вопросы могут возникнуть уже на стадии исполнения решения суда.

Например, постановлением судебного пристава-исполнителя на денежные средства должника-организации наложен арест. В то же время деятельность организации-должника прекращена в связи с ее ликвидацией.

Так, на основании п. 6 ч. 1 ст. 47 Закона “Об исполнительном производстве” ликвидация должника-организации является основанием для прекращения исполнительного производства судебным приставом-исполнителем. С того момента, как судебному приставу-исполнителю стало известно о принятии юридическим лицом решения о ликвидации, он выносит постановление об окончании исполнительного производства и направляет исполнительные документы в ликвидационную комиссию, в отношении которой по заявлению взыскателя судебный пристав-исполнитель вправе проводить проверку правильности исполнения, направленных ликвидатору исполнительных документов.

Если в процессе ликвидации должника-организации установлено, что стоимости его имущества недостаточно для того, чтобы удовлетворить требования взыскателя, ликвидационная комиссия обязана обратиться в арбитражный суд с заявлением о признании должника-организации банкротом.

Кроме того, бывают случаи, когда судебным приставом-исполнителем постановления о розыске денежных средств должника-организации и наложении на них ареста могут быть направлены сразу в несколько банков или иные кредитные организации. Данные действия судебного пристава-исполнителя могут привести к аресту денежных средств в размере, значительно превышающем взыскиваемую сумму.
Арест денежных средств должника-организации сверх указанного размера свидетельствует о необоснованном ограничении его права. В связи с чем, дабы не повлечь за собой неблагоприятных последствий для должника, судебный пристав-исполнитель обязан незамедлительно снять арест с излишне арестованных денежных средств.

В целом как в арбитражном и гражданском процессе, так и на стадии исполнительного производства обеспечительные меры должны служить только благим целям, таким как защита нарушенных прав и законных интересов.

При этом они являются крайними мерами. Используя формальный подход к их применению, можно не только нарушить права участников процесса, но и в значительной мере ограничить полномочия собственника и даже парализовать деятельность коммерческой организации.

Некорректное применение обеспечительных мер может причинить значительные убытки всем участникам процесса. Кроме того, данные действия могут стать механизмом передела собственности и служить целям захвата чужой собственности – рейдерства.

При наложении ареста на имущество должника-организации судебным приставом-исполнителем устанавливается очередность обращения взыскания на установленное имущество должника. Данная мера необходима для сохранения за юридическим лицом возможности осуществления его уставных целей, в связи с чем оборудование, основные средства и другие необходимые средства подлежат взысканию в последнюю очередь.

Арест денежных средств на счетах

Все средства на банковских счетах и карточках клиента являются его имуществом, которым он может распоряжаться по своему усмотрению. В последнее время стали нередкими случаи, когда именно на это имущество могут накладывать аресты. Это может случиться, если у человека имеются долги (например, по выплате алиментов, налогов и пр.), поступило судебное постановление, по которому ответчик хочет получить возмещение и другие случаи. У многих может возникнуть вопрос, почему арест накладывается сначала именно на счета и карточки, ведь есть и другое имущество (недвижимость, машина, земля)? Ответ здесь прост: денежные средства на счетах являются высоколиквидным активом, который практически не требует затрат при его реализации.

Чтобы продать в счет долгов квартиру или машину, нужно задействовать оценщиков (для оценки стоимости имущества), суд (человека нельзя лишить единственного жилья), искать покупателей, оформлять сделку. Процесс может затянуться на долгое время. Денежные средства на счетах и картах могут быть сразу же списаны в счет долга, и вопрос решится в течение короткого периода времени. Рассмотрим подробнее, как происходит арест денежных средств на счетах и картах, какова процедура, какие ограничения накладываются, как снять наложенный арест?

Чтобы продать в счет долгов квартиру или машину, нужно задействовать оценщиков (для оценки стоимости имущества), суд (человека нельзя лишить единственного жилья), искать покупателей, оформлять сделку. Процесс может затянуться на долгое время. Денежные средства на счетах и картах могут быть сразу же списаны в счет долга, и вопрос решится в течение короткого периода времени. Рассмотрим подробнее, как происходит арест денежных средств на счетах и картах, какова процедура, какие ограничения накладываются, как снять наложенный арест?

Добавить комментарий